Фактическое исполнение бюджетной сметы в 2011 году составило 100% при плане 11 454,5 тыс.руб. профинансировано 11 454,5 тыс.руб. Основные статьи затрат приходились на ФОТ, коммунальные услуги, затраты на содержание имущества.
За отчетный период отклонение от первоначальных плановых (11 699,5 тыс.руб.) и фактических (11 454,5 тыс. руб.) экономия составила 2,1% (в 2010 году – увеличение расходов на 2,8%). Такой показатель сложился в большей мере за счет экономии потребления коммунальных услуг (использование энергосберегающих технологий).
Численность работающих по категориям, количество
вакансий,
нагрузка на 1-го работающего
Штатное расписание в 2010-2011 годах не изменялось.
Всего штатных единиц – 68,14, из них:
тренерско-преподавательский персонал – 40,39
учебно-вспомогательный персонал – 9,5
административно-управленческий персонал – 3
обслуживающий персонал – 15,25
Средняя численность работников учреждения в течение года
|
Категория работников |
2010 год |
2011 год |
Отношение |
|
Административно-управленческий персонал |
3 |
3 |
0,0% |
|
Тренеры-преподаватели |
30 |
23 |
-11,1% |
|
Учебно-вспомогательный персонал |
9 |
9 |
0,0% |
|
Обслуживающий персонал |
15 |
14 |
-7,1% |
|
Всего работников |
57 |
49 |
-16,3% |
Фактическая среднесписочная численность работников в течение 2011 года – 49 человек (в 2010 году – 57 чел.). Фактическое среднее количество занятых ставок в 2011 году – 67,75 ставок (в 2010 году – 67,25).
Уменьшение количества тренерско-преподавательского состава по сравнению с прошлым отчетным периодом связано с тем, что работавшие в 2010 году молодые тренеры-преподаватели (выпускники КемГУ), перешли на работу в другие образовательные учреждения города Кемерово.
Средняя нагрузка на одного работающего по штатному расписанию – 1,38 ставки (в 2010г. – 1,18).
Анализ начисленного ФОТ за 2010-2011 год по учреждению
|
ФОТ |
В том числе стимулирующая часть |
||||||
|
2010г. |
2011г. |
Соотношение в % |
2010 г. |
2011 г. |
Соотношение в % |
||
|
8063,8 |
9620,0 |
19,3% |
1330,8 |
16,5% |
1810,8 |
18,8% |
36,1% |
За отчетный период средняя заработная плата работников учреждения составила 12276,0 руб. (в 2010 году – 10962,4 руб.), в том числе: тренеров-преподавателей – 14238,3 руб. (в 2010г. – 9725,9 руб.). Увеличение средней заработной платы на 11,9% сложилась за счет перехода на новую систему оплаты труда и увеличение фонда оплаты труда с 01.06.2011 и с 01.10.2011г. Увеличение средней заработной платы тренеров-преподавателей на 32% помимо увеличения ФОТ в 2011 г., так же связано с выплатой с 01.05.2011 г. надбавки за выслугу лет, которая в системе образования не выплачивалась, и увеличением размера оплаты за одного занимающего в связи с переходом на новую систему оплаты труда.
Минимальная и максимальная заработная плата по категориям работников учреждения составила:
|
Категория работников |
2010 год |
2011 год |
Изменения в % |
|||
|
мин. |
макс. |
мин. |
макс. |
мин. |
макс. |
|
|
административно-управленческий персонал |
9974 |
19760 |
23117 |
28928 |
131% |
46% |
|
тренерско-преподавательский состав |
9305 |
23448 |
10998 |
33684 |
18% |
43% |
|
учебно-вспомогательный персонал |
5633 |
7528 |
4611 |
13780 |
-19% |
83% |
|
обслуживающий персонал |
6061 |
15114 |
7211 |
18846 |
19% |
25% |
Средний месячный фонд заработной платы составил по году – 603,9 тыс. руб. (2010г. - 554,8 тыс. руб.), в том числе стимулирующий фонд – 150,9 тыс. руб. (2010г. – 110,9 тыс. руб.).
Распределение стимулирующей части фонда оплаты труда производится на основании «Положения о премировании работников за счет стимулирующей части фонда оплаты труда», являющегося приложением к общему Положению об оплате труда в учреждении, утвержденного директором и профсоюзным комитетом учреждения. Размеры премирования зависят от конкретного вклада каждого работника в обеспечение высокой результативности рабочего процесса, за какие именно успехи в работе или за выполнение какой, дополнительной работы работнику устанавливаются стимулирующие выплаты (доплаты, надбавки).
Анализ потребления коммунальных услуг
Мониторинг расхода энергоресурсов по видам.
Электроэнергия. Тип прибора: Меркурий 230АМ-01, установлен в августе 2011 года с подключением на учет всех электропотребляющих устройств.
|
Месяц |
Фактическое потребление электрической энергии, кВт/ч |
Соотношение |
|
|
2010 год |
2011 год |
||
|
Январь |
1173 |
1917 |
63% |
|
Февраль |
1472 |
853 |
-72% |
|
Март |
1209 |
902 |
-34% |
|
Апрель |
650 |
715 |
10% |
|
Май |
657 |
943 |
43% |
|
Июнь |
938 |
9427 |
1000% |
|
Июль |
663 |
1700 |
156% |
|
Август |
629 |
7235 |
1150% |
|
Сентябрь |
719 |
7120 |
990% |
|
Октябрь |
530 |
4990 |
941% |
|
Ноябрь |
520 |
6000 |
1153% |
|
Декабрь |
1080 |
7268 |
672% |
|
Всего: |
10240 |
49070 |
479% |
Значительное увеличение потребления электроэнергии (на 497% относительно 2010 года) обусловлено тем, что в августе 2011 года был установлен единый прибор учета электроэнергии на все электропотребляющие устройства на территории учреждения. До августа 2011 года под учетом находились только 3 здания учреждения. После проверки инспектором СКЭК в июне 2011 года было выдано предписание на установку единого прибора учета и произведен перерасчет энергопотребления по заявленной мощности (перерасчет за три месяца составил 9427 кВт/ч). Увеличение потребления электроэнергии дополнительными источниками, оборудованием и наружным освещением в среднем составляет 4227 кВт/ч в месяц (расчетные величины).
В ноябре 2011 года запущена в эксплуатацию система освещения лыжной трассы 1 км с энергопотреблением 4,75 кВт/ч. Среднемесячное увеличение потребления электроэнергии за счет использования освещения лыжной трассы (с учетом графика освещенности в зимнее время) за ноябрь-март составляет 829,2 кВт.
Водоснабжение. Тип прибора: КВх 1,5 Ду 15 «Тритон», СГВ-15 «Бетар»
|
Месяц |
Фактическое потребление холодной воды, м3 |
Соотношение |
|
|
2010 год |
2011 год |
||
|
Январь |
52 |
61 |
17% |
|
Февраль |
39 |
33 |
-18% |
|
Март |
28 |
26 |
-7% |
|
Апрель |
35 |
51 |
45% |
|
Май |
22 |
21 |
-4% |
|
Июнь |
20 |
21 |
5% |
|
Июль |
38 |
26 |
-46% |
|
Август |
28 |
17 |
-64% |
|
Сентябрь |
28 |
31 |
10% |
|
Октябрь |
20 |
19 |
-5% |
|
Ноябрь |
10 |
20 |
100% |
|
Декабрь |
14 |
36 |
140% |
|
Всего: |
334 |
362 |
8,3% |
Увеличение потребления холодной воды в январе (ежегодно) и апреле 2011 года связано с конструктивной особенностью системы водоснабжения учреждения (конечный потребитель), в связи с этим приходится, во избежание замерзания водопровода, производить сброс воды из системы водоснабжения.
Теплоснабжение. Тип прибора: ВЗЛЕТ ТСРВ-020М зав.№100007, установлен в сентябре 2010 года, начало учета – с 01 октября 2010 года.
|
Месяц |
Фактическое потребление тепловой энергии и горячей воды, Гкал |
Соотношение |
|
|
2010 год |
2011 год |
||
|
Январь |
131,6 |
69,055 |
-90% |
|
Февраль |
113,01 |
79,597 |
-41% |
|
Март |
80,72 |
67,917 |
-18% |
|
Апрель |
48,57 |
47,804 |
-2% |
|
Май |
26,8 |
26,723 |
0% |
|
Июнь |
0,45 |
26,191 |
577% |
|
Июль |
0,2 |
17,582 |
850% |
|
Август |
0,1 |
15,649 |
1500% |
|
Сентябрь |
30,431 |
13,631 |
-123% |
|
Октябрь |
58,889 |
40,41 |
-45% |
|
Ноябрь |
43,016 |
69,9 |
62% |
|
Декабрь |
108,62 |
129,712 |
19% |
|
Всего: |
642,406 |
604,171 |
-6,3% |
Увеличение потребления тепловой энергии в летний период связано с тем, что в настоящее время горячая вода, используемая в душевых, проходит учет через тепловой счетчик, ранее расчет потребления производился по показаниям водосчетчика.
Наибольшая экономия в рублевом эквиваленте сложилась в 2011 году за счет внедрения прибора учета тепловой энергии: 1293,3 тыс.руб. в 2011 году и 1127,2 тыс.руб. в 2010 году (стоимость 1 Гкал – 2154 и 1604 руб. соответственно).
За счет средств от приносящей доход деятельности производится частичная оплата коммунальных услуг: в 2011 году – 146,8 тыс.руб., в 2010 год – 75 тыс.руб.
Техническое обслуживание зданий и сооружений
Техническое обслуживание внутридомовых коммуникаций, аварийное обслуживание в течение 2010-2011 годов осуществлялось ООО «Управляющая компания СКБ».
При подготовке учреждения к новому учебному году и к отопительному сезону специалистами обслуживающей организации проводился следующий объем работ: осмотр и ремонт системы электроснабжения (осмотр щитовой, замена электромонтажной арматуры – выключатели, розетки, ремонт и замена светильников), профилактический ремонт водоразборной арматуры (краны, сливные бачки), ремонт и опрессовка системы отопления зданий, замена и установка внутридомовых задвижек, замена участков внутридомовой системы отопления, пришедшей в негодность, замена радиаторов отопления.
Всего в 2011 году было выполнено 84 заявки, в том числе 11 – плановые профилактические работы (в 2010 году – 76 заявок, в том числе 6 – плановые работы).
Ежемесячная оплата за техническое обслуживание с 2010 года не изменилась и составила 7684 рубля, средняя стоимость выполнения одной заявки – 1097 руб. (в 2010 году – 1213 руб.).
Сравнительный анализ привлечения
внебюджетных средств
и их использования
Для привлечения внебюджетных средств, учреждение, в соответствии с Уставом, оказывает следующие услуги населению и организациям:
1.Прокат спортивного инвентаря
2.Организация и проведение спортивных и массовых мероприятий
Разовые услуги населению оказываются при предъявлении паспорта (водительского удостоверения), оплата за оказанные услуги принимается с оформлением бланка строгой отчетности формы 10 («квитанция») со сдачей вырученных денежных средств через кассу бухгалтерии на лицевой счет (Постановление Правительства Российской Федерации от 28.06.2008 №359). Использовалась и форма оплаты по квитанциям ПД-4сб через отделения Сбербанка России.
С организациями и учреждениями использовалась безналичная форма оплаты услуг с заключением договора на оказание услуг, оформлением бухгалтерских документов.
Внебюджетные доходы и расходы за 2010 и 2011 год (тыс.руб.)
|
|
2010 год |
2011 год |
отклонение |
|
|
ден. выраж. |
% |
|||
|
ДОХОДЫ |
698 |
953,6 |
255,6 |
36,6 |
|
РАСХОДЫ |
698 |
953,6 |
255,6 |
36,6 |
|
211 |
20 |
20 |
0,0 |
0,0 |
|
212 |
15 |
3 |
-12,0 |
20,0% |
|
213 |
5,2 |
6,8 |
1,6 |
76,5% |
|
221 |
18 |
22,3 |
4,3 |
80,7% |
|
222 |
0 |
42,8 |
42,8 |
100,0% |
|
223 |
75 |
146,8 |
71,8 |
51,1% |
|
225 |
40 |
33,8 |
-6,2 |
84,5% |
|
226 |
50 |
107,9 |
57,9 |
46,3% |
|
290 |
143 |
151,5 |
8,5 |
94,4% |
|
310 |
211,8 |
169,7 |
-42,1 |
-20%% |
|
340 |
120,0 |
248,9 |
128,9 |
48,2% |
За счет внебюджетных средств в 2011 году приобретено:
· спортивный инвентарь на сумму 161,6 тыс.руб.
· компьютерное оборудование и оргтехника – 55,9 тыс.руб.
· оборудование и инструмент – 25,7 тыс.руб.
· предметы снабжения и расходные материалы – 178,5 тыс.руб.
· медикаменты – 5,4 тыс.руб.
· горюче-смазочные материалы – 16,8 тыс.руб.
· оплата командировочных расходов и УТС – 123,9 тыс.руб.
· оплата услуг связи – 22,3 тыс.руб.
· услуги по содержанию имущества – 33,8 тыс.руб.
· коммунальные услуги – 146,8 тыс.руб.
· транспортные услуги – 22,3 тыс.руб.
· прочие расходы (оплата по договорам гражданско-правового характера, спортивно-массовые мероприятия, налоги и пр.) – 160,6 тыс.руб.
Анализ фондоотдачи за 2010-2011 гг.
|
Показатель |
2010 |
2011 |
Изменение (+/-) |
Изменение (%) |
|
Доходы от ПД |
698,0 |
953,6 |
255,6 |
36,6 |
|
Объем бюджетного финансирования |
9646,1 |
11454,5 |
1808,4 |
18,7 |
|
Среднегодовая стоимость основных средств |
26826,6 |
27790,5 |
963,9 |
3,5 |
|
Объем бюджетного фин-я на 1 рубль основных средств |
0,36 |
0,41 |
0,05 |
13,8 |
|
Объем доходов от ПД на 1 рубль бюджетного финансирования |
0,055 |
0,083 |
0,028 |
50,9 |
|
Объем доходов от ПД на 1 рубль основных средств |
0,026 |
0,034 |
0,008 |
30,7 |
Показатель фондоотдачи от объема бюджетного финансирования увеличился в 2011 г. по сравнению с 2010 г. на 13,8%, а объем доходов от ПД на 1 рубль основных средств увеличился на 30,7%.
Объем доходов от ПД на 1 рубль бюджетного финансирования в отчетном 2011 году увеличился по сравнению с 2010 годом на 50,9%. Увеличение доходов составило 36,6%, а бюджетное финансирование увеличилось на 18,7%.
Анализ уставной деятельности учреждения (тренерские кадры, численность
учащихся, сохранение контингента учащихся, количество мероприятий,
успехи и достижения)
Учреждение осуществляет свою образовательную деятельность в соответствии с лицензией, полученной в 2008 году, переоформление лицензии было оформлено в 2011 году после приведения уставных документов в соответствие с Федеральным законом Российской Федерации №83-ФЗ.
Процедура аккредитации в учреждении была проведена в 2009 году, но в связи с отменой аккредитации образовательных учреждений дополнительного образования детей с 01 января 2011 года, переоформление аккредитационного свидетельства не производилось.
Тренерско-преподавательский состав
Учебно-тренировочные занятия в спортивной школе проводятся под руководством 23 квалифицированных тренеров-преподавателей, в т.ч.:
штатных – 15 чел.,
совместителей – 5 чел.,
внутреннее совмещение – 3 чел. из них:
по образованию:
высшее профессиональное образование имеют 20 человек (из них 13 штатных)
средне-специальное – 2 чел.
незаконченное высшее – 1 чел.
по категории:
высшую категорию имеют 8 человек
первую – 5 чел.
вторую – 3 чел.
не имеют категорию (оплата согласно стажа и образования) – 7 чел.
по педагогическому стажу:
от 1 года до 5 лет – 3 чел.
от 6 до 10 лет – 2 чел.
от 11 до 15 лет – 2 чел.
от 16 до 20 лет – 2 чел.
свыше 20 лет – 13 чел.
Награждение тренеров-преподавателей за 2011г.
|
№ |
Ф.И.О. |
Областные награды |
|
1. |
Косенова Е.Н. |
Диплом «100 лучших молодых тренеров» |
|
2 |
Некрасова В.С. |
Почетная грамота |
|
3 |
Бычик Н.Н. |
Медаль «За служение Кузбассу» |
|
4 |
Шадрин Ю.В. |
Медаль «За достойное воспитание детей» |
|
5 |
Андреева П.В. |
Медаль «За веру и добро», Почетная грамота |
|
6 |
Мансуров В.Р. |
Медаль «За веру и добро» |
Численность занимающихся по состоянию на конец 2010 и 2011 года
|
Этап подготовки |
2010 год |
2011 год |
Соотношение (%) |
|
Всего |
849 |
745 |
-13,9% |
|
спортивно-оздоровительный этап |
|
92 |
100% |
|
этап начальной подготовки |
510 |
404 |
-26,2% |
|
учебно-тренировочный этап |
335 |
246 |
-36,1% |
|
этап спортивного совершенствования |
4 |
2 |
-50% |
|
этап высшего спортивного мастерства |
|
1 |
100% |
Снижение общей численности обучающихся связано в первую очередь со значительным увеличением норматива оплаты труда тренеров-преподавателей за одного занимающегося на учебно-тренировочных этапах подготовки и на этапах высшего спортивного мастерства и спортивного совершенствования (в среднем на 30%). Снижение численности на учебно-тренировочном этапе связано с периодическим выпуском обучающихся групп 5 г.о., которые по требованиям учебной программы не могут быть зачислены на этап спортивного совершенствования.
Уровень спортивного мастерства обучающихся
В настоящее время из общего числа занимающихся в спортивной школе 398 человек имеют спортивные разряды и звания, что составляет 47,7% от общего числа занимающихся.
Из них:
· Мастеров спорта России, мастер спорта России международного класса – 1 чел.
· Кандидат в мастера спорта - 6 чел.
· 1 разряд - 64 чел.
· Массовых разрядов - 327 чел.
В течение 2011 года обучающимися были показаны результаты, давшие возможность присвоения спортивных разрядов (впервые выполнившие):
· кандидат в мастера спорта – 1 чел. (2 чел. в 2010 году)
· 1 разряд – 16 чел. (5 чел. в 2010 году)
· массовые разряды – 105 чел. (61 чел. в 2010 году)
За отчетный период тренерами-преподавателями подготовлено 122 спортсмена-разрядника, что составляет 14,6% от общего числа занимающихся. Этот показатель свидетельствует о высоком уровне подготовки спортсменов педагогическим составом спортивной школы.
Спортивные достижения учащихся за 2011 год
Акашкин Иван, Бушуева Анна, Елисеев Павел, Иванов Александр, Идатулов Владимир, Карнаухова Ирина, Лавникович Яна, Левкович Александра, Мамонтов Даниил, Меньшова Жанна, Мишина Дарья, Павлова Олеся, Петров Вячеслав, Петров Максим, Рассказов Андрей, Сагура Михаил, Спирина Юлия, Субботин Дмитрий, Уланов Денис, Ушаков Андрей, Швайко Екатерина, Ягупа Кирилл, неоднократные победители и призеры областных соревнований, чемпионатов и первенств Кемеровской области по лыжным гонкам.
Андреев Павел стал чемпионом Мира по зимнему триатлону.
В течение 2011 года обучающиеся учреждения приняли участие в соревнованиях по лыжным гонкам различного уровня 1425 раз (1215 раз в 2010 году), количество призеров соревнований – 478 чел. (417 чел. в 2010 году).
Средняя стоимость обучения одного занимающегося в месяц (без учета финансирования капитального ремонта) в 2010-2011 годах составила:
|
Уровень |
2010 год |
2011 год |
Увеличение |
|
Финансирование |
|||
|
Бюджет |
9646,1 тыс.руб. |
11354,5 тыс.руб. |
18,7% |
|
Внебюджетные средства |
698 тыс.руб. |
953,6 тыс.руб. |
36,6% |
|
Численность обучающихся |
|||
|
Бюджетные группы |
849 |
745 |
-13,9% |
|
Среднемесячная стоимость обучения 1 обучающегося в месяц |
|||
|
Бюджет |
946 руб. |
1270 руб. |
34% |
|
Средства от приносящей доход деятельности |
68 руб. |
106 руб. |
55% |
|
ВСЕГО: |
1014 руб. |
1376 руб. |
35% |
Увеличение стоимости обучения одного обучающегося в месяц в 2011 году в первую очередь связано с увеличением оплаты тренера-преподавателям за одного занимающегося и увеличением общего ФОТ, связанного с переходом на новую систему оплаты труда, а во-вторых со значительно большим финансированием приобретения спортивного инвентаря и оборудования в 2011 году - 323,5 тыс. руб. (2010 год - 218,8 тыс.руб.) и проведением большего количества учебно-тренировочных сборов – 6 против 4 в прошлом отчетном периоде с одновременным увеличением количества обучающихся, направленных на УТС.
Значительное увеличение финансирования учебно-тренировочных сборов за счет внебюджетных средств стало возможным за счет финансирования из местного бюджета материалов для ремонта учреждения при подготовке к новому учебному году и на приобретение спортивного инвентаря (142,8 и 153,8 тыс. руб. соответственно).
Заключительная часть:
Анализируя финансово-хозяйственную деятельность учреждения за отчетный 2011 год, можно сделать следующий вывод:
Учреждение в течение всего года работало стабильно, наращивая материально-техническую базу, наращивая объем услуг населению, увеличивая доходную часть, систематически повышая уровень физической подготовленности и спортивных результатов.
С поставленными задачами (планами на 2011 год) МБОУДОД «СДЮСШОР №3» справилось успешно, выполнение планов по исполнению бюджетной сметы соответствовало утвержденным показателям доходов-расходов на 2011 год.
Задачи на 2012 год
1. Постоянно наращивать доходную часть.
2. Максимально оптимизировать расходы.
3. Продолжать работу по снижению потребления энергоресурсов (отопление, электроэнергия, водоснабжение) за счет ввода в действие энергосберегающих технологий и рационального использования энергоресурсов.
4. Обеспечить выполнение муниципального задания в пределах утвержденной субсидии на 2012 год.
Директор МБОУДОД «СДЮСШОР №3» А.П.Янченков